Семинары/вебинары

1. Изменения в законодательстве по налогу на прибыль в 2023 году.
2. Корректировка (исправление) ошибок при формировании налоговой базы: применение
ст.54 НК РФ при несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов.
3. Расчет «оптимальной» налоговой нагрузки по налогу на прибыль: практика «оптимизации» расходов при подготовке отчетности.
4. Ключевые вопросы по формированию налоговой базы и отражение в налоговой декларации доходов/расходов.
5. Учет убытков, приравненных к внереализационным расходам.
6. Расходы на приобретение, ремонт, реконструкцию, модернизацию основных средств (ОС). Амортизационная премия и срок полезного использования ОС. Ошибки в учете в ОС и налоговые риски.
7. Формирование резерва по сомнительным долгам.
8. Расходы, не учитываемые для целей налогообложения: новое в 2023 году.

1. Воинский учет в организации: кто кого учитывает
2. Документы воинского учета
3. Заполнение карточек граждан, подлежащих воинскому учету 
4. Ответственность за нарушение воинского учета в организации
5. Работника призвали на военную службу: что делать работодателю
6. Военные сборы: кого призывают
7. Военные сборы: учет, выплаты
8. Бронирование граждан, пребывающих в запасе: что нужно знать работодателю
9. Отсрочка от армии
10. Новости законодательства по воинскому учету
 

1. В каких случаях и у кого возникают обязанности налогового агента по НДФЛ.
2. Функции налогового агента по НДФЛ.
3. Законные основания для взыскания с налогового агента не только пени, но и суммы налога.
4. Ответственность налоговых агентов: что необходимо сделать, чтобы не избежать привлечения к ответственности.
5. Изменения 2023 года:
•    изменения в порядке определения даты фактического получения дохода;
•    новая обязанность представления уведомлений о суммах исчисленного и удержанного налога;
•    в сроках уплаты налога;
•    в представлении отчетности. Изменения в расчете 6-НДФЛ.
6. Ошибки, допускаемые налоговыми агентами:
•    при определении даты фактического получения дохода;
•    при удержании НДФЛ;
•    при перечислении удержанных сумм НДФЛ.
7. Типичные ошибки, допускаемые налоговыми агентами при выплате вознаграждения по договору ГПХ, по договорам аренды, выплат при увольнении, заработной плате.
8. Порядок предоставления налоговых вычетов налоговыми агентами, требования к документам, анализ судебной практики:
•    стандартные вычеты;
•    имущественные вычеты;
•    социальные вычеты.
9. Порядок возврата излишне удержанного налога физическому лицу.
10. Анализ судебной практики и разъяснений финансовых ведомств.
11. Разъяснения ведомств по вопросам заполнения отчетности налоговыми агентами в 2023 году.

1. Новые правила обеспечения работников средствами индивидуальной защиты и смывающими средствами. Как организовать работу с СИЗ по новым правилам.
2. Единые типовые нормы выдачи средств индивидуальной защиты и смывающих средств. Как определять нормы выдачи СИЗ.
3. Критически важные объекты. Новые Правила разработки и форма паспорта безопасности критически важного объекта.
4. Медосмотры. Как организовать дистанционно по новым правилам.

1. Рекомендации ФНС РФ по выявлению фактов получения необоснованной налоговой выгоды:
•    реальность операций;
•    исполнение сделки надлежащим лицом;
•    что подтверждает наличие вины;
•    возможность налоговой реконструкции.
2. Характерные нарушения, связанные с занижением налоговой базы по НДС и налогу на прибыль.
•    Неполное отражение в учете доходов от реализации, в том числе по сделкам между взаимозависимыми лицами. Где граница между контролем цен и поиском  необоснованной налоговой выгоды?
•    Риски оптимизации сделок по продаже имущества (передача в качестве вклада в уставный капитал, реорганизация).
•    Риски пользования товарным знаком в рамках группы компаний. Выплата роялти: что привлечет внимание в первую очередь.
•    Типичные претензии при заключении договоров с ИП и самозанятыми.
•    Причины переквалификации договора в трудовой, отказа в признании затрат и доначисления НДФЛ и страховых взносов.
•    Риски заключения договора на управление организацией с ИП.
3. Характерные претензии по завышению расходов:
•    на сумму необоснованных документально не подтвержденных затрат, внутригрупповых расходов;
•    на оплату услуг посредника;
•    завышение расходов в результате неправильного расчета прямых и косвенных затрат;
•    на выплату бонусов, премий работникам;
•    на суммы резервов (на гарантийный ремонт, по сомнительным долгам);
•    на суммы дебиторской задолженности;
•    на суммы процентов по займам;
•    на аренду имущества;
•    суммы пеней, штрафов и иных санкций, перечисляемых в бюджет, в государственные внебюджетные фонды.
4. Риски оптимизации страховых взносов за счет:
•    социальных и компенсационных выплат;
•    ученических договоров;
•    аренды имущества.

1. Предъявление исполнительного документа к исполнению.
2. Меры принудительного исполнения.
3. Защита интересов взыскателя. Как взаимодействовать с судебным приставом-исполнителем?
4. Порядок обжалования постановлений, действий (бездействия) судебного пристава-исполнителя.
5. Обзор судебной практики.

1. Изменения в трудовом законодательстве и в кадровом делопроизводстве в 2023 году.
2. Ответственность работодателя за несоблюдение требований трудового законодательства.
3. Анализ типичных ошибок при оформлении приема на работу:
•    порядок ознакомления с локальными актами организации, практические рекомендации к форме ознакомления;
•    проверка документов, предъявляемых при приеме на работу;
•    выполнение требований законодательства по персональным данным при приеме на работу;
•    особенности оформления трудового договора: указание обязательных сведений и условий в трудовом договоре; нюансы установления работнику срока испытания, режима рабочего времени, оплаты труда; проверка срочных трудовых договоров на законность их заключения.
4. Анализ типичных ошибок, связанных с предоставлением отпусков:
•    при оформлении и соблюдении предоставления отпуска, при оформлении и соблюдении графика отпусков, при разделении отпуска на части, при уведомлении работников о начале отпуска;
•    наличие и предоставление задолженности по отпускам при перенесении отпуска, при компенсации за неиспользованный отпуск.
5. Анализ типичных ошибок в порядке и оформлении перевода работников: перевод связан с изменением трудовой функции, временный перевод работника, постоянный перевод работника, временный перевод стал постоянным, перевод работника совместителя на основную работу, перевод работника на другую работу, перевод работника на другую работу к другому работодателю.
6. Анализ типичных ошибок при осуществлении выплат работникам: установление сроков выплаты заработной платы, оплата отпускных, установление аванса в фиксированных размерах, нарушение сроков расчета в день увольнения, нюансы выплаты премии при увольнении.

1. Новые требования НК по налоговому администрированию в 2023 году: единый налоговый счет и единый налоговый платеж, новый порядок зачета и возврата налога, новый срок давности для учета переплаты, совокупная обязанность налогоплательщика, новый порядок сверки платежей и оформления платежных поручений на уплату ЕНП.
2. Кому отменили плановые проверки и у кого они будут проводиться. Какие внеплановые проверки будут проводить в 2023 году. Новый порядок проведения проверок по применению ККТ. Новые законы об уголовной ответственности должностных лиц компании за экономические преступления. 
3. Основные критерии налоговых рисков. Требования налоговиков: как правильно отвечать и когда можно проигнорировать. Ответственность за непредставление документов и информации: в чем опасность и как снизить риски. 
4. Практика применения статьи 54.1 НК РФ. Разъяснения ФНС о доначислениях при отношениях с «техническими» контрагентами и о расчетах действительных налоговых обязательств по итогам проверок. Налоговая безопасность при работе с контрагентами. 
5. Автоматическая система контроля за уплатой НДС: как налоговые органы разоблачают схемы необоснованного возмещения НДС. Когда стоит добровольно уточнить свои обязательства по НДС.  Как защититься от обвинений в неуплате налога. 
6. Дробление бизнеса – уклонение от уплаты налогов или разумные хозяйственные цели? Как контролирующие органы борются с противозаконными налоговыми схемами и фирмами-«однодневками».

1.    Как изменить рабочий план счетов 2023 года: какие счета добавить, а  название каких изменить. 
2.    Порядок работы со счетом единого налогового платежа.
3.    Какие определены раздельные счета для отражения операций текущего и капитального характера.
4.    Порядок внутреннего анализа и контроля применения  электронных документов.
5.    Резервы предстоящих расходов: уточнили, как формировать резерв по обязательствам, которые возникают при поступлении закупаемого имущества,  на дату фактической поставки с   использованием  счета 0 401 60.
6. Что нового по учету на забалансовых счетах.
 

1. Общие положения.
2. Порядок уплаты.
3. Задолженность и переплата. 
4. Правила для налоговых агентов.