Как законно оптимизировать налоги?

Начнем с оптимизации по зарплатным налогам.

Любое несоответствие между численностью сотрудников, объёмом выручки и фондом оплаты труда фиксируется автоматически, поэтому налоговая инспекция видит больше, чем когда-либо. Поэтому в настоящее время главный навык собственника и управленца — не просто сокращать издержки, а делать это законно, правильно и документально выверено. Это сейчас уже не просто вопрос выживания, а вопрос устойчивости и управляемости вашего бизнеса.

Проверенный, законный способ - различного рода компенсации:

• Компенсация за использование личного имущества.
• Компенсация затрат на обучение.
• Компенсация затрат по уплате процентов по ипотечным кредитам сотрудников и др.

Налоговый кодекс позволяет не платить страховые взносы на некоторые виды выплат работникам (пп. 2 п. 1 ст. 422 НК РФ). Заменив часть зарплаты компенсациями, фирма уменьшает расходы.

Готовое решение: Какие компенсации облагаются и не облагаются НДФЛ

Готовое решение: Как облагаются страховыми взносами различные виды выплат

Энциклопедия спорных ситуаций по НДФЛ и страховым взносам. В каком размере не облагается НДФЛ компенсация сотруднику за использование в служебных целях личного (арендованного) имущества

Энциклопедия спорных ситуаций по НДФЛ и страховым взносам. Удерживается ли НДФЛ с компенсации за использование в служебных целях личного автомобиля, собственником которого работник не является

Перспективы и риски арбитражного спора: НДФЛ: Налоговый орган доначислил НДФЛ с компенсации расходов при использовании личного имущества работника

Оптимизация НДС: законные способы и должная осмотрительность

С 2026 года НДС стал частью жизни многих предпринимателей и это не повод для паники. Если использовать законные инструменты оптимизации и вести правильный документооборот, налог можно контролировать и планировать.

НДС — это налог, который привязан ко времени: он начисляется не тогда, когда вы реально заработали, а когда по закону возникла обязанность его исчислить. И вот здесь появляется пространство для законного манёвра.

1. Прописывайте условия оплаты в договорах.

Если вы работаете с постоплатой, НДС начисляется на дату отгрузки. Если берёте предоплату — налог возникает раньше. Иногда выгоднее изменить порядок оплаты, чтобы не платить налог преждевременно.

Типовая ситуация: НДС в договоре: примеры формулировок

      Готовое решение: НДС в договоре

      Путеводитель по налогам. Энциклопедия спорных ситуаций по НДС

2. Переносите поставки на следующий налоговый период.

Например, если отгрузка по договору планировалась 30 декабря, можно перенести её на январь — и заплатить НДС в следующем квартале. Это законно, если изменение дат оформлено документально.

Типовая ситуация: Вычет входного НДС: условия и порядок применения

      Готовое решение: Вычеты по НДС

              3. Используйте авансы с умом.

С полученных авансов НДС начисляется сразу, но после поставки его можно принять к вычету. Если клиент платит частями, важно фиксировать эти суммы в учёте — это позволит не потерять вычет и не задвоить налог.

Типовая ситуация: НДС с авансов полученных: исчисление, вычет, счет-фактура

      Готовое решение: Как продавцу учесть НДС с полученных авансов

      Готовое решение: Как покупателю учесть НДС с выданных авансов

      Путеводитель по налогам. Энциклопедия спорных ситуаций по НДС

Для законного снижения налоговой нагрузки нужно выстроить грамотную схему, которая будет учитывать все требования законодательства и уделить внимание оценке рисков для каждого имеющегося способа оптимизации, что легко сделать, имея под рукой СПС КонсультантПлюс.